来源：财经网
我国人口老龄化形势非常严峻，根据最新统计，2016年我国60岁以上的老人是2.3亿，占总人口16.7%，2053年将达到4.87亿的峰值。
老年人口爆发式增长，对我国经济社会发展、社会保障体系，特别是养老保障体系带来了巨大冲击。
一是未富先老明显，人口老龄化与城乡区域收入差距相叠加，与家庭小型化、空巢化、高龄化相叠加。目前我国80岁以上的老人约有3000万。可以想见，在15年、20年后，50年代出生的这一代都进入了高龄行列，那时高龄老人的数量和占比会大幅度增加。
二是保障水平主体偏低。我国基本养老保险广覆盖，低水平，制度上实现了全覆盖，但实际操作中仍有不少的短板。而且我们的总体水平是偏低的，养老金替代率40%-50%，城镇退休职工平均养老金2200多元，只能够满足日常基本生活需要，无法抵御老年风险。50%的农村人口养老金低于60元，还要靠劳动收入养活自己。目前约有40%的老人依靠家庭供养，22.9%的老人还处于贫困状态。
三是保障压力持续增长。国家实行了二孩政策，但短期内无法改变总体人口比例失衡的状态，社会保障任务十分艰巨。目前养老金是记帐式的名义账户，而非累计式的实体账户，之后将面临着长寿风险和政府公共财政危机。
四是养老供给结构失衡。现在是供不应求与供大于求并存，有效供给少。尤其像护理型、医养结合型严重短缺。90%的居家老人基本处在自维状态，难以获得及时有效的养老服务。社区养老大多条件有限，设备不完备，难以满足老人就地安养需要。很多养老中心都是政府主办的，下了很大的工夫，但很多实际成为健康老人的娱乐场所，不能真正起到缓解养老压力的保障作用。机构养老的结构性矛盾非常突出，一床难求与高空置率并存。现在全国有670万张养老床位，包括150万社区日间照料中心的床位，但我们有2亿多老年人，这些床位即使全部用于失能与半失能养老人，仍然覆盖不足。
五是保障制度缺乏配套。目前有老年权益保障法，但还没有社会保障、社会救助、老年健康、社会服务保障等配套法律和实施细则。老年普遍需要长期照顾的保险没有纳入体系。这里有很多的矛盾，钱从哪里来，是政府出，企业出？钱向哪里去？钱由谁管？是纳入医保还是在养老体系中，它与商业保险什么关系等等，这些问题都还没有达成共识和得到解答。
六是养老理念相对滞后。发达国家近百年中出现的老年问题，在我国集中迅猛地爆发。在很多方面让我们始料未及，包括对基本国情缺乏全面客观准确的认识，存在认识上的误区，受传统文化和不利政策的影响，加之我们的财力和服务资源的制约，很多家庭在安养老人问题上面临两难的选择，传统观念与突如其来的变化不相适应。
国际经验表明，人口老龄化会伴随着社会保障难以为继的风险。我国老龄化也是经济发展进入新常态发展的潜在原因，2021-2030年，人口老龄化规模大、势头猛、程度高等特征，将会冲击现行的社会保障体系，影响国民经济的可持续发展，成为关系国计民生和国家长治久安的全局性、长期性、战略性问题。
围绕完善养老保障体系，我有几点具体的建议和思考：
一是切实加强顶层设计，从国情出发，尽快将积极应对人口老龄化提升为基本国策。落实与之相配套的国家政策和中长期发展规划，构建与人口战略，经济制度，社会保障等为支撑的人口老龄化应对体系，建立国家层面的，更具权威性的协调引导机构。通过全面系统的持续的政策干预，将人口老龄化对经济发展的不利影响降到最低。
二是完善法律制度保障。尽快制订社会保障法，社会救助法，老年健康法，加快推进养老制度改革，多层次养老体系。不断完善养老救助、养老保险、养老福利等各项社会保障制度，真正实现城乡基本养老保险全覆盖和基础养老金全国统筹。发展面向老人的健康管理，康复治疗，护理服务，落实分级诊疗，及早出台以失能老人为重点的长期照顾保险制度。这个事情政府专门出台了相关文件，也在进行这方面的试点，很多地方有很多成功的经验，希望能够加快推动，从根本上解决养老服务支付能力的问题。
三是落实政府的主导责任。在应对人口老龄化系统工程中，政府要科学定位，准确发力，有所为，有所不为。在完善政策调控，资源整合，加快推进养老服务保障需求为导向的供给侧改革。现在养老有670万张床位，有人说床位太多了，空置率有50%，但实际是什么情况呢？农村的幸福院、养老院等确实有很大的空置率，而城市这方面一床难求。这里的问题还是比较多的，怎么样能够推动这方面的改革，能够真正把国家的财政有限资金更多、更直接用在老人身上。
四是做强居家和社区养老。居家养老是包含以家庭为基础，同时也包括社会服务的介入。应强调政府主导，应更加重视家庭伦理和孝道文化的传承，完善居家养老服务的政策，建居家养老补贴，护理补助金制度。探索实施照料假和落实赡养老人少纳税等一系列措施，同时大力扶持社区养老机构，鼓励民间力量和社会资本进入，让他们能在居家、社区、机构三层次同时发力。
五是开发养老保障产品。借鉴国际经验，积极推进社会保障多层次的职能，多渠道筹措养老基金，实现政府、企业、个人养老金责任分担。鼓励企业建立退休养老计划和购买投保型年金产品，落实年金缴费和个人购买商业保险给予一部分税收减免，确保基金安全和保值增值。
六是快速发展老龄产业。加大政策倾斜和投资力度，培育老龄产业市场主体，建设一批休闲养生、特色医疗、产品研发等示范基地和产业园区，进一步放宽市场，推动政策衔接，确保各项改革举措落实到位。切实解决基层反映强烈的，融资难等问题，营造公平合理的市场环境，为快速发展老龄产业提供更有利的政策支持。
（作者为全国政协社会法制委员会副主任委员 张世平）
